解决方案

本项事务财务总流程中的进行财务分析节点处理，由总账会计负责。

OFA（Oracle 财务分析系统）是Oracle 提供的专门配合Oracle 总账模块而使用的分析工具。相对于总账模块的报表，它提供了时间维度，允许对任何已经发生的科目和部门等段值，进行按照时间的纵向分析；而且，OFA提供了图表、图形等方式，将数据形象化，便于阅读。

OFA只是一个从总账读取数据的工具，在总账中的部分设置只是为OFA提供数据而定义的，分析人员随时可以根据分析的需要而更改或重新定义这些定义。

这里简要介绍这些定义的数据：

1.         维

Oracle 对于财务的分析提供了维的概念，要求从不同的维度，以不同维度的组合的形式，对企业的各种财务数据进行分析。比如部门维、科目维、产品维、时间维等，也可以对专门的科目定义维，比如管理费用维、销售费用维等。

系统通过组合多个维来分析数据，比如将部门维、管理费用维、时间维进行组合，就可以查看各个部门管理费用几个月来的变动情况。

2.         层

层是指定该维的汇总值，通过层可以分析不同层次的财务数据；比如，财务部就是财务处这一维的层节点。

3.         财务数据项

财务数据项就是对多个维的组合，一个财务数据项可以包括多个维，它是进行财务分析的一个数据组合，是财务分析的直接数据来源。

OFA系统具有独立的数据库系统，在将数据从总账导入OFA时，先要在总账提交几个请求，然后在OFA系统中运行程序，将数据接收入OFA。在OFA中可以非常方便的生成各个数据项的分析情况，分析的结果以图表或表格的形式出现。OFA允许随时将数据项中的各个维任意组合，以得出对不同数据的分析。（累似于BI）

分析的数据如下图所示：

在OFA中可以分析的内容包括：所有的科目余额、所有由科目余额的计算而生成的参数，这些参数比如：货币资金、净资产、资产负债率等，将根据X公司当前的情况设置一些缺省的参数，以后X公司完全可以根据自己的需求方便的自己定义这些参数。（Macola里面的财务分析功能比较少）

掉。（）

应付业务

业务现状

目前X公司每月约与数百家供应商发生应付业务往来，现有材料供应商1500多家，供应商类型主要为材料供应商，材料供应商只有采购部一个部门使用，外协也有自己的供应商，现在没有认识到对财务供应商的管理，对其它应收其它应付供应商只是通过添列科目（？）的形式管理，没有统一的规范的管理；不能对供应商进行分类管理，在财务帐中供应商详情及历史记录也不能查到。没有对供应商的地点信息进行管理。

供应商的选定、考核、取消分别有专门的部门和程序，当前没有对供应商资料的系统管理；当前也没有对供应商评定的规范的制度和办法。

问题

1)   由于不能对供应商按各种情况进行详细分类，不便于对供应商的各种信息进行管理（主要是各种资金帐户信息）。

2)   无法跟踪供应商从采购到付款的整体流程，从而增加供应商的管理难度。

3)         由于各部门没有统一使用同一集成系统，各部门了解的供应商信息会有一定的差异。

4)         由于不能对供应商的地点进行管理，当供应商有几个地点时，给采购和付款管理增加了难度。

解决方案

因为供应商的信息中有采购和财务的两方面的信息，所以本项业务是由数据小组负责完成的，而不能由财务或采购一方维护。

对于供应商的管理，Oracle分以下四个部分进行管理：

在同一个对外组织机构中，一个外部供应商会同时与组织机构内的多个“经营单位”发生不同业务的往来，因此，对于供应商的管理在一个企业内应具有唯一性，在供应商名称域维护供应商的名称，在地址域维护供应商的地址。

供应商编码：

对供应商的编码，不需要将一定的意义赋予编码，ORACLE仅需要供应商和编码一一对应；所以对供应商的编码建议由计算机自动编码。

 供应商名称

供应商的名称规范使用该供应商的工商局注册名称，不能录入供应商简称或省略其中任何字符，避免出现重复供应商和付款的供应商名称与接收供应商出现不符的情况。

系统提供了定义多个供应商地点的功能，根据X公司实际情况，在供应商地点域维护相应职能，以此来反映供应商此地址的作用。

在Oracle 系统中，可以根据自己的需要定义不同的供应商类型，根据业务类型，定义材料类供应商、财务类供应商、雇员类供应商。材料类供应商指采购部门进行材料采购的供应商，财务类供应商指除材料类供应商以外的财务部门使用的供应商（比如为其它应付其它应收所使用的供应商），雇员类供应商指公司员工作为供应商处理。

通过定义供应商的如下信息，可以加强对供应商的管理，并能及时了解查询或打印出供应商的各种信息：

定义管理供应商所用的银行及银行帐户（Macola定义在用户备注里）（便于手工付款时查询，和以后电子支付）；

定义材料类供应商的应付帐款帐户和预付帐款帐户（Macola不定义预付帐款帐户，对供应商也没有这些分类，）；财务类供应商的其他应付款帐户和其他应收款帐户；雇员类供应商的其他应付款帐户和其他应收款帐户；

定义供应商的发票限额（Macola无此功能）或进行其他控制；

对不同的供应商可定义不同的支付条件、支付类别和支付方法（Macola无后二功能）；

对不同的供应商可定义不同的接收标准，如：接收路线、匹配方法（Macola无此二功能）、接收数量容限和日期容限等

如供应商发生收购合并，Oracle可以通过合并供应商,加强对供应商的管理；（Macola无此功能）、

来源：巨灵鸟 欢迎分享本文