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上市公司内部控制手册十

来源:本站  作者:匿名  发布:2020/3/13  浏览次数:1420

10 出国派遣人员管理业务流程
一、业务目标    
   
确保出国事项管理符合国家外事管理的法律、法规以及公司有关规定;    
  
及时、恰当的派遣海外业务人员,满足企业海外经营发展对人员的需求;    
   
规范出国派遣人员办理工作程序,合理控制管理成本。    

二、业务风险    

违反国家有关法律、法规及企业规章、制度,导致企业外事审批权限受影响;    
    
海外业务对人员需求得不到满足,影响企业海外业务的经济效益;    
    
办理出国(境)签证或签注时,由于材料准备不够齐备导致重新办理而增加管理成本。    

三、业务范围    
该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称“股份公司”)出国(境)人员派遣手续的相关工作流程。股份公司出国(境)人员的派遣分长期和短期两种,主要业务包括出国(境)的审批、办理政审和任务批件、出国(境)证件及签证(注)的办理等。    
    
四、业务流程描述    
1 审批程序
总部人员办理出国(境)  
总公司党政主要领导人员因公临时出国(境)由总经理办公室将领导申请出国的正式文件呈报外交部(或国务院港澳办、国务院台办)审核,并报国务院审批。在报送外交部(或国务院港澳办、国务院台办)的同时,抄送中组部、国资委备案。待国务院审批通过后,总经理办公室将国务院批文交人力资源部,由人力资源部办理相关出国手续。 
总公司领导班子其他成员(包括担任过副省部级及以上职务的领导人员)因公临时出国(境)由总经理办公室打签报,报总公司党政主要领导人员签字审批,同时抄送外交部(或国务院港澳办、国务院台办)、国资委备案。审批通过后送人力资源部办理相关手续。  
部门正职领导出国(境) 
由出国(境)人员所在部门打签报,报股份公司党政主要领导审批,领导签署意见后送人力资源部,由人力资源部按程序办理相关手续。    
总部其他人员出国(境)  
出国(境)人员所在部门将签报报主管本部门的股份公司领导审批,领导签署意见后送人力资源部,人力资源部按程序办理相关手续。    
事业部及其载体公司人员出国(境)  
由出国人员所属事业部报主管本事业部的股份公司领导审批,审批签署意见后送人力资源部,由人力资源部按程序办理相关手续。    
下属单位人员办理出国(境)   
总公司管理的人员出国(境)  
下属单位向总公司人力资源部提交正式的书面申请(“关于XX出国的请示”)并加盖本单位公章,人力资源部根据申请填写《出国(境)立项表》报股份公司主管外事领导审批通过并签署意见后,出具出国(境)任务批件并办理出国手续。如无护照先行办理护照,再行办理签证或签注。    
非总公司管理人员出国(境)  
下属单位向总公司人力资源部提交正式的书面申请(“关    于XX出国的请示”)并加盖本单位公章,人力资源部主管外事工作负责人审核通过并签字确认后,出具出国任务批件并办理出国手续。如无护照先行办理护照,再行办理签证或签注。    

2 总公司人力资源部办理出国人员政审     
各单位人事部门出具《因公出国人员审查表》,连同出国(境)申请一并送人力资源部,人力资源部审查通过后下达政审批件。    

3 办理出国(境)证件及签证(注)  
股份公司人力资源部到国务院港澳办为赴港澳人员办理通行证及签注。 
人力资源部到国务院台办为赴台人员办理审批手续,待国台办同意后,返回我公司赴台批件,并由人力资源部开具介绍信,通知申办单位由赴台人员自行到赴台人员户口所在地公安机关办理赴台证。    
人力资源部根据拟出国人员护照持有情况,到外交部为无护照人员办理因公护照。 
人力资源部为前往无互免协议国家的拟出国人员,到外交部或外国驻华使馆办理签证;或为前往有互免协议国家的拟出国人员开具出境证明。    
人力资源部通知申办单位领取相关手续,派遣拟出国(境)人员出国(境)。  

五、相关制度目录    
1 外交部外事管理规定(见外交部外事管理司外事文件汇编)     
2 《中国建筑工程总公司出国人员派遣工作手册》     
3 《中国建筑工程总公司因公临时出国管理暂行办法》     

六、主要控制点    
1 立项审批     
2 政治审查     
3 办理护照、签证和赴港澳台通行证、签注     

七、主要检查资料    
1 出国(境)请示文件/签报     
2 出国(境)立项表     
3 出国(境)任务批件     
4 因公出国人员审查表     
5 政审批件     
6 赴台请示     
7 赴台批件     
8 出境证明存根     
9 照会复印件     
10 介绍信存根    

八、业务流程图(略)    


第五章 合同及法律事务管理  
1 合同管理业务流程
一、业务目标    
  
确保合同管理符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求;    
   
规范合同管理制度及管理模式,依据公平公正及诚实信用原则订立合同,依法有效监督、管理,保证履约顺利进行,维护企业合法权益;    
   
逐步建立体系化合同管理平台,实现资源共享,提高企业整体合约管理水平,保证合同数据库信息的真实、准确、完整,符合企业合同管理及信息披露的要求。    

二、业务风险    
  
合同条款违反国家法律法规规定,导致合同效力出现瑕疵或者引发诉讼纠纷,造成企业经济及名誉损失;    
   
合同的订立、签署和履约缺乏有效的管理,可能导致合同谈判失误、权责不清、索赔不畅等,影响企业生产经营的顺利进行,损害企业及中小股东利益;    
    
合同备案、台账及履约报表管理系统等管理不完善,导致企业合同台账信息缺失或者出现重大遗漏,无法满足企业信息披露的要求。    

三、业务范围    
该子流程主要描述了中国建筑股份有限公司(以下简称为“股份公司”)关于合同订立及合同履约管理的相关流程,包括合同订立中的合同审核,对合同订立及履约情况的监督、检查、考核和评估,合同文件备案管理等。合同管理主要有两种情况,即以股份公司名义签署的合同管理和二级单位以本单位名义签署的合同的管理,股份公司各二级单位根据《股份公司合同管理制度》相关管理原则开展对以本单位名义签署合同的管理工作。在执行合同管理业务过程中,应确保不相容职责相分离。    

四、业务流程描述    
1 合同审批     
合同相对方的确定与审批   
合同进行招、投标或签署前,合同实施单位(指实施合同的股份公司业务主管部门或下属单位,下同)对合同对方资信状况进行调查和评估,属于工程承包、分包类合同的,由经办人填写《中建股份公司合同对方资信情况调查评估表》,作为合同审核的重要依据资料。  
股份公司二级单位以自己名义签署合同,参考《股份公司合同管理规定》相关流程,审查相对方资信情况,自行决定是否制作《资信评审文件》。    
《中建股份公司合同对方资信情况调查评估表》经合同经办责任人和合同实施单位负责人批准签署后,在办理合同文件用印时交由股份公司法律事务部存档备查并记入《股份公司合同专用章使用登记表》。    
合同文件的审批    
根据工程内容的不同,由合同实施单位负责制作合同文本,依照《股份公司合同管理制度》规定对合同进行分级书面审核(分级审核权限参见本流程第1.2.3条),填写《合同文件审批会签单》,参与评审部门在《合同文件审批会签单》中填写意见。     
合同实施单位进行合同评审后,报有权批准人在《合同文件审批会签单》签字审批(有权批准人权限见本流程第1.2.3条)。《合同文件审批会签单》于申请使用股份公司合同专用章时交由股份公司法律事务部存档备案。    
根据《股份公司合同管理制度》规定,合同文件的审批权限如下:     
    
合同额10亿人民币以下(含本数)的境内房建及基础设施工程承包合同,5亿美元以下(含本数)的境外工程承包合同,由业务主管事业部(业务部)组织有关子部门会同审核后,按股份公司常规授权权限由有权批准人进行审批;    
   
前述额度以上的合同,事业部(业务部)组织有关子部门会同审核,并送股份公司财务、法律事务部会同审核,填写《股份公司总部部门会同审核表》后,按股份公司常规授权权限由有权批准人书面签署审批;    
   
子公司使用股份公司资质承接境内基础设施和境外项目的,子公司组织有关部门对工程承包合同进行会同审核,并分别报送业务主管事业部(业务部),进行分级审核后,按股份公司常规授权权限由有权批准人进行审批;    
    
子公司使用股份公司资质承接境内房建项目的,子公司组织有关部门对工程承包合同进行会同审核后,报经股份公司市场与项目管理部,送财务、法律事务部会同审核,按股份公司常规授权权限由有权批准人进行审批;    
   
股份公司签署工程承包合同外的其他类合同的,一般需财务、法律事务部会同审核。经会同审核后,按股份公司常规授权权限由有权批准人进行审批;    
  
股份公司常规授权具体审批权限参见《股份公司授权管理规定(试行)》。    
选择确定合同相对方之后,二级单位组织相关部门进行合同评审,由有权批准人进行审批,具体批准额度由二级单位控制.   

2 合同的签署和备案     
合同签署     
合同经过审核程序之后,由合同实施单位申请股份公司法定代表人或公司授权委托的人签署合同文件,并按照《股份公司授权管理制度》的规定进行联签,加盖合同专用章。     
联签是指,股份公司常规授权被授权人,及公司相关领导、职能部门等授权事项约束、责任主体,在最终合同及决策文件上联合签署的行为。联签有“A角+B角+草签人”和“主签人+草签人”两种形式。具体参考《股份公司授权管理制度(试行)》。 
合同用印  
申请单位申请使用股份公司合同专用章的,由经办人填写《股份公司合同专用章使用申请表》,报有权批准人批准签字后,送股份公司法律事务部审核用印(有权批准人权限见本流程第1.2.3条)。合同批准人为股份公司分管副总经理(含)以上领导的,申请单位以签报方式报股份公司领导审批签字。缺少合同会同审核、批准文件,以及代签而缺少授权委托书等,不符合股份公司合同管理制度基本管理要求的合同不予用印,要求补办或者退回处理。   
各二级单位以自己名义对外签署合同,根据本单位权限进行内部评审程序,交由有权批准人进行批准后签署用印。     
重大合同备案   
股份公司签署的重大合同,法律事务部留存原件一份备案。经招投标中标的,各业务部门或单位于收到中标通知书后,立即通知法律事务部,并报送中标通知书复印件或电子扫描件,以保证及时对外进行信息披露。(重大合同的标准参见《股份公司公司合同管理制度》)。   
股份公司各二级单位依照《中建股份公司新签合同台账》,将以自己名义签署的所有总承包合同,制作合同台账并报送股份公司法律事务部。其中的重大合同,填写《工程项目总承包合同卡片》报送股份公司法律事务部,并于合同签订后,及时将合同原件一份报股份公司法律事务部。经招投标中标的,各单位于收到中标通知书后,立即通知股份公司法律事务部,并报送复印件或电子扫描件,以保证及时对外进行信息披露。   
股份公司法律事务部收到二级单位提交的2.3.2的资料后,根据报送情况进行整理。对重大合同文件及中标通知书统一留存备案;对电子报表文件进行存档。以备合同履约管理的需要。    

3 合同履约管理    
合同履约策划     
工程承包、项目开发类合同,由合同实施单位组织有关人员,于合同签署后及时编制《合同履行策划书》,开展合同履行策划管理。《合同履行策划书》经合同实施单位合同归口管理部门及有关部门审核,单位分管领导(含)以上负责人签字批准后组织实施。    
股份公司法律事务部采取措施开展履约监控管理,对股份公司合同履行管理情况进行监督、检查,检查要求依据部门工作计划以通知形式下发。检查后,股份公司法律事务部对检查情况出具《合同检查报告》并反馈给合同实施单位,就提出的具体问题及时整改处理,保障在履约过程中维护公司合法权益,防范和控制合同风险。各单位根据《合同检查报告》内容进行整改。     
合同签署及合同文件备案   
法律事务部对合同签署及用印情况进行登记。业务主管部门建立合同台账,填写《中建股份公司新签合同台账》及《工程项目总承包合同卡片》,并按月送法律事务部汇总留档,法律部设专人进行管理。   
股份公司工程项目委托子公司实施和管理的,或者股份公司事业部(业务部)实施和管理的项目,由合同实施单位组织编制填写《工程总承包合同履行情况报表》、《工程项目分包合同签订及用印情况台账》,并按月报送股份公司法律事务部留档。 3.2.2    

五、相关制度目录    
1 《中华人民共和国合同法》及相关司法解释     
2 《中华人民共和国公司法》     
3 《中国建筑股份有限公司合同管理制度》     
4 《中国建筑股份有限公司授权管理制度(试行)》     
5 中建股法函字[2008]9号《关于报送合同台账、报表以及重大合同备案的通知》     

六、主要控制点    
1 合同相对方资信调查     
2 合同订立的评审     
3 合同有权批准人授权及书面审批签字     
4 合同有权签署人授权    
5 合同文件签署及联签     
6 合同用印申请和评审    
7 合同文件备案     
8 合同履约监控     

七、检查资料    
1 股份公司合同对方资信情况调查评估表    
2 股份公司合同专用章使用记录     
3 合同文件审批会签单     
4 股份公司总部部门会同审核表     
5 合同文件评审记录     
6 股份公司合同专用章使用申请表     
7 合同履行策划书     
8 中建股份公司新签合同台账     
9 工程项目总承包合同卡片     
10 中建股份公司新签合同台账     
11 工程总承包合同履行情况报表     
12 工程项目分包合同签订及用印情况台账     
13 合同检查报告     

八、业务流程图(略)

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