了解发票法规 

1. 输入客户编号

2.表格已经设置好函数公式自动会跳出客户名称

3. 根据业务审批单记入批条简要内容及批条优惠金额

4.点击已扣除金额超级链接，进入以下表格填写

依次填入发货日期，开票日期，发票号码，优惠琴型号以及原价和现价

折扣金额必须与批条优惠金额一致。

发票样式

专用发票

普通发票

常用开票试用税率
1.产品购销及一般维修费、货损赔偿费等，适用税率为17%。
2.出售固定资产
08年之前购进，因为增值税不允许抵扣原则，所以适用税率为3%。
08年之后购进，因为增值税允许抵扣原则，所以适用税率仍为17%。
注意点：
1.对方客户必须有一般纳税人资质才能开具增值税专用发票，其他一律开普票。
2.运输赔偿费等 未列在“营改增”范围内的一律开普票。

2、开具发票

1.点击价格即为含税价。
2.依次填入购买方信息，货物名称，规格型号，含税单价，备注内容。
3.打开打印机，确认发票号码一致，往打印机上塞上发票，点击打印。
4.在发票上盖好发票章，记账联与送货单、发货单附在一起，送达销售会计及时做账。发票联送达销售部，及时寄给客户。

开具带销货清单的发票

当月发票作废

当月开具且未抄税的发票可以进行作废处理

开具红字发票

2.上传信息表：依次打开菜单“发票管理”→“红字发票信息表”→对应发票种类的查询导出

3.开具红字发票：待上传的红字发票信息表审核通过后，可直接进入发票填开界面进行红字发票的填开

1.依次输入发票代码，发票号码后，下一步确认即可。
2.打印负数发票。
3.及时做账。

3、审核发票

1.审查送货单抬头与发票抬头一致
2.审查货物名称、规格型号、数量和金额
3.审核好发票，盖好发票章，然后把发票联送达销售部门，由销售部寄给客户。并且把记账联送达销售会计及时在K3财务ERP软件上做账。

月末开票系统与做账系统核对

1.进入报税处理界面

2.点击月度统计

依次合计普通发票和专用发票实际销售金额和实际销项税额。

月末开票系统与做账系统核对

1.选择过滤条件包括会计期间，科目代码，币别以及包括未过账凭证。
2.点击负债类科目->应交税费->应交增值税->销项税额

与之前打印的金税设备资料统计核对销项税额必须一致。

月末开票系统与做账系统核对

1.依次选择会计科目主营业务收入、其他业务收入和营业外收入。
2.汇总收入金额与开票系统打印的销售收入核对，必须一致。

抄报税处理
远程抄报：依次单击：“报税处理”

“远程清卡”→“确定”（清卡成功后需退出并重启开票软件）。

注意：远程清卡建议在远程报税成功后5分钟以上再进行操作。
目前就2015.7月以后无需进行抄报税处理了，月初自动进行抄报税处理，然后可以开票了。

来源：巨灵鸟 欢迎分享本文