业务现状及需求

目前X公司，收款结算银行有工行、交行、建行、中行、农行等六八家，收款类型以现金、票据为主。财务在进行帐务处理时，收款只核销到客户（客户的应收帐款余额），不能指定到具体哪张发票（哪笔事务处理）。

问题

收款只核销到客户的应收帐款余额，无法进行应收帐款的帐龄分析，无法对客户交易情况、收款情况进行追踪，不利于对应收帐款的管理和收款管理。

解决方案

本项业务是由销售收款流程的输入收款信息和核销到发票两个节点处理的，由应收款会计负责。

基于X公司的现状，以及Oracle系统所能提供的功能，为加强X公司对收款的查询、跟踪、帐龄分析等收款管理工作，建议加强如下工作：

一、对于正常收款按如下方式处理：

详细记录收款银行的信息，如：开户行名称、地址、帐号等；

详细记录收款单据的信息，如：收款单据名、收款单据号、收款日期等；

收款核销指定到相应客户的具体发票。

收款单据号的规则按合同号加实际的收款号进行。

下图是系统中维护收款的界面：

二、对于杂项事务处理收款的处理方式，杂项事务处理从投资、利息、退款和股票销售中获得的收入，由于这类业务比较少，可以简化操作，在总帐中处理这些业务。

三、对于不明来款的业务处理方式，可以先在收款中录入该笔收款，系统允许暂时不必指定到客户，等查明原因后及时核销至相应客户的相应发票。

四、对预收帐款的业务处理方式，在收款中录入该笔收款至相应客户为止。

业务现状

现在X公司涉及到的银行信息由出纳统一管理和维护，财务帐上没有具体的反映、记录银行详细信息，只是以银行存款科目的形式存在。

解决方案

本项事务是对系统中收款银行管理的描述，由A公司设置完成。

Oracle ERP 提供了强大的银行管理，通过对银行和帐户的统一管理，使得应收和应付统一进行收付款，将应收和应付联系起来，防止收付的混乱；系统提供了对银行地址、在此行中的帐户、记帐时的科目、此帐户的最大支付额、此帐户能够处理的票据等管理。

系统上线后，要求在系统中录入银行的详细信息，通过明细科目的设置记录各开户银行的收支款等情况。

银行命名以实际名称为准，通过在银行标题、分行等区域来输入和维护详细信息。

银行的详细信息参见应付款解决方案。

来源：巨灵鸟 欢迎分享本文